Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс +" ИНН:0260006188 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48865318 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3819330943984651
11504 Основные средства на конец предыдущего года3309439846514136
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года49664600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3819380550440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3805504446510
12103 Запасы на конец отчетного года39580320853000924508
12104 Запасы на конец предыдущего года32085300092450826125
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года318752167328
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года752167251827
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1326398937395
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года398937395281
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года118118550
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года11855770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4134233353311680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3335331168252310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45161371583621229882
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37158362122988231369
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3169727609256760
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2760925676207320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32197281092617621232
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28109261762123221186
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11722616079427381
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6160794273818872
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1242288920941269
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2889209412691311
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года129649049100360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года90491003686500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45161371583621229882
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37158362122988231369
21103 Выручка за отчетный год81684749736501855969
21104 Выручка за предыдущий год74973650185596959482
21203 Себестоимость продаж за отчетный год64494588835134153518
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год58883513414690448108
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1719016090136770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год160901367790650
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5157482142020
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4821420235610
22203 Управленческие расходы за отчетный год5345654533950
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6545339530530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6688472460800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4724608024510
23303 Проценты к уплате за отчетный год144410621038993
23304 Проценты к уплате за предыдущий год106210389931150
23403 Прочие доходы за отчетный год284101944339
23404 Прочие доходы за предыдущий год101944339135
23503 Прочие расходы за отчетный год725561421731
23504 Прочие расходы за предыдущий год561421731281
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4803320255650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3202556510660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7157146341020
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7146341020679
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40882488493146
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24884931469399
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4088248849310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год24884931460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4088)/Стоимость активов (45161) = 9.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6688)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (64494+5157+5345) = 8.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6688)/Выручка (81684) = 8.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4088)/Выручка (81684) = 5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.888

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.106

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.484

Индекс Альтмана Z = 9.442

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (3.19), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (8.19%), рентабельность компании (5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить