ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛИНА" ИНН:0260006220 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48865347 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3640120051
11504 Основные средства на конец предыдущего года12005158
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3640120051
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12005158
12103 Запасы на конец отчетного года12557100482643
12104 Запасы на конец предыдущего года1004826432014
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33190
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8871321182
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13211821364
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13494101993825
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1019938253378
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17134113993875
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1139938753436
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года610600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года482100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года611748323607
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года483236072860
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года272500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года272500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года300000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года52926567268
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6567268226
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года82926567268
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6567268576
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17134113993875
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1139938753436
21103 Выручка за отчетный год50893198319452
21104 Выручка за предыдущий год19831945212250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39769185407240
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1629272408063
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1112412912212
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год353922124187
22103 Коммерческие расходы за отчетный год945600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год224800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год166812912212
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год129122124187
23303 Проценты к уплате за отчетный год85150
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1500
23403 Прочие доходы за отчетный год31718
23404 Прочие доходы за предыдущий год718965
23504 Прочие расходы за предыдущий год107461974
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год161411762184
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год117621843178
24603 Прочее за отчетный год32900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12851176746
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11767461795
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год128500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год117600
32003 Величина капитала на 311100
32007 Величина капитала на 31482100
32008 Величина капитала на 31483200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))128500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)128500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))128500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)128500
33003 Величина капитала на 311100
33007 Величина капитала на 31610600
33008 Величина капитала на 31611700
36003 Чистые активы на 31611700
36004 Чистые активы на 31483200
41103 Поступления – всего за отчетный год5284800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5082900
41193 Прочие поступления за отчетный год201900
41203 Платежи – всего за отчетный год5209300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4615700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год287000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год8400
41293 Прочие платежи за отчетный год298200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год75500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период75500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1285)/Стоимость активов (17134) = 7.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1668)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39769+9456+0) = 3.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1668)/Выручка (50893) = 3.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1285)/Выручка (50893) = 2.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.479

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.094

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.555

Индекс Альтмана Z = 4.601

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (1.63), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (3.28%), рентабельность компании (2.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить