Общество с ограниченной ответственностью Производственная торговая фирма "Агидель Сервис" ИНН:0260007135 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20840363 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года157221562915644
11504 Основные средства на конец предыдущего года156291564452883
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года157221562915644
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года156291564452883
12103 Запасы на конец отчетного года356139663405
12104 Запасы на конец предыдущего года396634055298
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года401739083554
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года390835543595
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года348021551070
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года215010701582
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11058100298029
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10024802910475
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года267812565823673
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года256582367363359
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7689940410259
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9404102599387
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года190921625413228
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года162541322845832
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года190921625413414
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года162541341453972
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года267812565823673
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года256582367363359
21103 Выручка за отчетный год508724608046647
21104 Выручка за предыдущий год460804664753486
21203 Себестоимость продаж за отчетный год494254517143797
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год451714457049199
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14479092850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год90920774287
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14479092850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год90920774287
23403 Прочие доходы за отчетный год231533143070
23404 Прочие доходы за предыдущий год331430702107
23503 Прочие расходы за отчетный год229630761103
23504 Прочие расходы за предыдущий год30761103495
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год146611474044
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год114740444841
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год580644584
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год644584668
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8865033460
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год50334604173

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственная торговая фирма Агидель Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственная торговая фирма Агидель Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственная торговая фирма Агидель Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (886)/Стоимость активов (26781) = 3.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственная торговая фирма Агидель Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1447)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (49425+0+0) = 2.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственная торговая фирма Агидель Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1447)/Выручка (50872) = 2.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственная торговая фирма Агидель Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (886)/Выручка (50872) = 1.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственная торговая фирма Агидель Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная торговая фирма Агидель Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная торговая фирма Агидель Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная торговая фирма Агидель Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственная торговая фирма Агидель Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.3

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.403

Индекс Альтмана Z = -1.068

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственная торговая фирма Агидель Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (2.84%), рентабельность компании (1.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственная торговая фирма Агидель Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить