Общество с ограниченной ответственностью "Асяновское" ИНН:0260007449 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14707915 ОКВЭД:01.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1522290
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2229360
11503 Основные средства на конец отчетного года9620768775506517
11504 Основные средства на конец предыдущего года7687755065173694
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9635770975790
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7709757965530
12103 Запасы на конец отчетного года15847153081572112313
12104 Запасы на конец предыдущего года15308157211231311948
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года178622892521797
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22892521797254
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49922819102829
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года228191028291823
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1813217825201520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1782520152159390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27767255342773122492
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25534277312249217763
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1640312902109730
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года129021097389410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1740312912109838951
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года129121098389518583
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1619227021921120
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2270219211200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1619227021920
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2270219211200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5000500067887188
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5000678871886000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3745535277685233
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5352776852333180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года874510352145560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1035214556124210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27767255342773122492
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25534277312249217763
21103 Выручка за отчетный год51166361814051734409
21104 Выручка за предыдущий год36181405173440926019
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47038332033734134261
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33203373413426125806
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4128297831760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год297831761480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4128297831760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год297831761480
23303 Проценты к уплате за отчетный год1053964801531
23304 Проценты к уплате за предыдущий год964801531314
23403 Прочие доходы за отчетный год1003156710481046
23404 Прочие доходы за предыдущий год156710481046325
23503 Прочие расходы за отчетный год171124210230
23504 Прочие расходы за предыдущий год1242102300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3907233924000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год233924006630
24603 Прочее за отчетный год4064103680
24604 Прочее за предыдущий год4103682950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год350119292032368
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1929203236891
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3501192920320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год192920323680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Асяновское

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Асяновское

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Асяновское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3501)/Стоимость активов (27767) = 12.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Асяновское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4128)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47038+0+0) = 8.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Асяновское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4128)/Выручка (51166) = 8.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Асяновское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3501)/Выручка (51166) = 6.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Асяновское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Асяновское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Асяновское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Асяновское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Асяновское

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.518

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.126

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.141

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.679

Индекс Альтмана Z = 6.519

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Асяновское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (2.07), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (8.07%), рентабельность компании (6.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Асяновское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить