Муниципальное унитарное предприятие Дюртюлинский комбинат хлебопродуктов ИНН:0260007463 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14707950 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2596298932953017
11504 Основные средства на конец предыдущего года2989329530172925
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года125125125125
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года125125125125
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2721311434203142
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3114342031423050
12103 Запасы на конец отчетного года610150217052161
12104 Запасы на конец предыдущего года1502170521613463
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4206723864241
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года67238642415712
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года11696116961169611696
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1169611696116960
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27749272729
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12726138971453618370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1389714536183709904
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15447170111795621512
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17011179562151212954
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1557155715571557
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1557155715571557
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12204145451599719314
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14545159971931410589
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13761161021755420871
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16102175542087112146
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1686909402641
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года909402641808
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1686909402641
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года909402641808
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15447170111795621512
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17011179562151212954
21103 Выручка за отчетный год8199124121703416528
21104 Выручка за предыдущий год12412170341652813057
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8199121851841315639
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12185184131563912774
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год227-1379889283
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год227-1379889283
23404 Прочие доходы за предыдущий год21731361631953
23504 Прочие расходы за предыдущий год36014987511992
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год84259301244
24604 Прочее за предыдущий год84244293199
32003 Величина капитала на 311557155715570
32007 Величина капитала на 311454515997193140
32008 Величина капитала на 311610217554208710
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2341145233320
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2341145233320
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2341145200
33218 Убыток (ИТОГО)2341145200
33003 Величина капитала на 311557155715570
33007 Величина капитала на 311220414545159970
33008 Величина капитала на 311376116102175540
36003 Чистые активы на 311376116102175540
36004 Чистые активы на 311610217554208710
41103 Поступления – всего за отчетный год1076717585162080
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1064817530161530
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год11955550
41203 Платежи – всего за отчетный год1079418307157310
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4259768797240
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3346449540970
41293 Прочие платежи за отчетный год3189612519100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-27-7224770
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-27-7224770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Дюртюлинский комбинат хлебопродуктов

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Дюртюлинский комбинат хлебопродуктов

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Дюртюлинский комбинат хлебопродуктов

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (15447) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Дюртюлинский комбинат хлебопродуктов

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8199+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Дюртюлинский комбинат хлебопродуктов

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (8199) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Дюртюлинский комбинат хлебопродуктов

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (8199) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Дюртюлинский комбинат хлебопродуктов

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Дюртюлинский комбинат хлебопродуктов

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Дюртюлинский комбинат хлебопродуктов

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Дюртюлинский комбинат хлебопродуктов

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Дюртюлинский комбинат хлебопродуктов

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.715

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.162

Х5 = Выручка/Активы = 0.531

Индекс Альтмана Z = 4.471

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Дюртюлинский комбинат хлебопродуктов

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Дюртюлинский комбинат хлебопродуктов

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить