Общество с ограниченной ответственностью "Дюртюлинский комбинат хлебопродуктов" ИНН:0260008001 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75834898 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года50382695158852293814
11504 Основные средства на конец предыдущего года69515958179354180902
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года5712593175294927
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года593123652004405
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года560947544696051100809
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года754469605310080985817
12103 Запасы на конец отчетного года77224891769264571829
12104 Запасы на конец предыдущего года89176926457182966655
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45281549295613885686
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года549295613885686174830
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3497333409318392766
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года334093183927660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года106472743433
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4727434332804
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года443662168
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3662168128
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года157628178022180758163882
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года178022180758163882244578
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года213722253468276809264691
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года253468276811264691330395
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50164501645016450164
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50164501645016450164
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-64749-38620-145807083
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-38620-1347770835483
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14585115443558457247
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11544366875724755647
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года173349178843179556149500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года178843179556149500137605
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1471204026493267
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года20400387417888
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года174820180883182205156519
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года180883179556156519155873
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17887979036647631
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года97903664763113562
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35250506125350839069
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года506125505639069101239
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года35063918481364
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года639184813640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года53487610415902050925
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года610416056850925118875
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года213722253468276809264691
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года253468276811264691330395
21103 Выручка за отчетный год95866802908576974147
21104 Выручка за предыдущий год80290857697571076440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год122218953148810175563
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год95314881017637978265
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-26352-15024-2332-1416
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-15024-2332-669-1825
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-26352-15024-2541-1416
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-15024-2541-669-1825
23303 Проценты к уплате за отчетный год20057255352274617309
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2553522746175227514
23403 Прочие доходы за отчетный год24105251541524024442
23404 Прочие доходы за предыдущий год25154152402363011952
23503 Прочие расходы за отчетный год38259510139024770
23504 Прочие расходы за предыдущий год95101390263571343
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-26129-24915-20680957
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-24915-20680-9081270
24604 Прочее за предыдущий год228419110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-26129-25143-210991600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-25143-21099-5741064
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-26129-25143-210991600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-25143-21099-5741064
32003 Величина капитала на 3150164501645016450164
32007 Величина капитала на 31-38620-1347770835483
32008 Величина капитала на 3111544366875724755647
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2612925143216630
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2612925143216630
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2612925143216630
33218 Убыток (ИТОГО)2612925143216630
33003 Величина капитала на 3150164501645016450164
33007 Величина капитала на 31-64749-38620-145807083
33008 Величина капитала на 31-14585115443558457247
36003 Чистые активы на 31-14585115443558460108
36004 Чистые активы на 3111544366876017159721
41103 Поступления – всего за отчетный год82005868058456389686
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год73793679517082973464
41193 Прочие поступления за отчетный год8212139061373415982
41203 Платежи – всего за отчетный год763428649610905386313
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год30631331515488440007
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год18631194622090319459
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год19945212772296017309
41293 Прочие платежи за отчетный год713512606103068823
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5663309-244903373
43103 Поступления – всего за отчетный год142823163958228360
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год142823163958228360
43203 Платежи – всего за отчетный год745722271622612799
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год745722271622611901
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-6029892335615561
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-366398-3359629

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дюртюлинский комбинат хлебопродуктов

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дюртюлинский комбинат хлебопродуктов

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дюртюлинский комбинат хлебопродуктов

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-26129)/Стоимость активов (213722) = -12.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дюртюлинский комбинат хлебопродуктов

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-26352)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (122218+0+0) = -21.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дюртюлинский комбинат хлебопродуктов

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-26352)/Выручка (95866) = -27.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дюртюлинский комбинат хлебопродуктов

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-26129)/Выручка (95866) = -27.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дюртюлинский комбинат хлебопродуктов

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дюртюлинский комбинат хлебопродуктов

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дюртюлинский комбинат хлебопродуктов

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дюртюлинский комбинат хлебопродуктов

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дюртюлинский комбинат хлебопродуктов

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.573

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.122

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.122

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.064

Индекс Альтмана Z = 2.474

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.474<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дюртюлинский комбинат хлебопродуктов

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (2.29), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (-27.49%), рентабельность компании (-27.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дюртюлинский комбинат хлебопродуктов

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить