Общество с ограниченной ответственностью "Союз" ИНН:0260008153 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77859750 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3938504846244578
11504 Основные средства на конец предыдущего года5048462445783226
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3938504846240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5048462445780
12103 Запасы на конец отчетного года1556312535123047986
12104 Запасы на конец предыдущего года125351230479867881
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2367698322
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7698322244
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1579912611124020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года126111240283080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19737176591702612886
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17659170261288611351
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4426400948965495
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4009489654951587
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4530400000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4530400000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года107819650107165391
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года96501071653917964
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года107819650121300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года96501213073910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19737176591702612886
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17659170261288611351
21103 Выручка за отчетный год64945703617267971185
21104 Выручка за предыдущий год70361726797118562413
21203 Себестоимость продаж за отчетный год58562649246959370253
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год64924675957025361552
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6383543730860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год543750849320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6383394730860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год543750849320
23503 Прочие расходы за отчетный год2467448698417
23504 Прочие расходы за предыдущий год1938698417329
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3916349923880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год349943865150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год391634992388515
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34994386515532

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Союз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Союз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Союз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3916)/Стоимость активов (19737) = 19.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Союз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6383)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58562+0+0) = 10.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Союз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6383)/Выручка (64945) = 9.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Союз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3916)/Выручка (64945) = 6.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Союз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.47

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.47<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Союз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Союз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Союз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Союз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.254

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.198

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.198

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.289

Индекс Альтмана Z = 3.946

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Союз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.47), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (9.83%), рентабельность компании (6.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Союз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить