ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САЯПОВ" ИНН:0260008604 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79647756 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года262341618
11504 Основные средства на конец предыдущего года341618453
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года262341618
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года341618453
12103 Запасы на конец отчетного года10710788
12104 Запасы на конец предыдущего года1078837
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2121779847
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года779847288
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15028030
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2803034
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23781166965
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1166965359
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года264015071583
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15071583812
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года193413101214
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13101214660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года706197369
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года197369152
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года706197369
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года197369152
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года264015071583
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15071583812
21103 Выручка за отчетный год730371028211
21104 Выручка за предыдущий год710282115141
21203 Себестоимость продаж за отчетный год324733224352
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год332243523650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год405637803859
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год378038591491
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год405637803859
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год378038591491
23503 Прочие расходы за отчетный год344011127
23504 Прочие расходы за предыдущий год111270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год61637693732
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год376937321491
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год361333561352
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год616156376
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год156376139

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЯПОВ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЯПОВ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЯПОВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (616)/Стоимость активов (2640) = 23.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЯПОВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4056)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3247+0+0) = 124.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЯПОВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4056)/Выручка (7303) = 55.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЯПОВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (616)/Выручка (7303) = 8.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЯПОВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЯПОВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЯПОВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЯПОВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЯПОВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.633

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.233

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.233

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.739

Индекс Альтмана Z = 9.354

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЯПОВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (3.22), коэффициент текущей ликвидности (3.37), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (55.54%), рентабельность компании (8.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЯПОВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить