Общество с ограниченной ответственностью "Нефтяник" ИНН:0260008837 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79647992 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года496050395118
11504 Основные средства на конец предыдущего года503951180
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года496050395118
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года503951180
12103 Запасы на конец отчетного года96244334
12104 Запасы на конец предыдущего года2443340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года150234380
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2343800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6123896
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года238960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года307716810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7168100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года526757555928
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года575559280
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года464855260
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года552655260
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2851310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года131-1610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года494356675527
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года566753750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32488401
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года885530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32488401
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года885530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года526757555928
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года575559280
21103 Выручка за отчетный год407258055539
21104 Выручка за предыдущий год580555390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год365355175574
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год551755740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год419288-35
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год288-350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год419288-35
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год288-350
23503 Прочие расходы за отчетный год718366
23504 Прочие расходы за предыдущий год83660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год348205-101
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год205-1010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год637460
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год74600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год285131-161
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год131-1610
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2851310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год131-1610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нефтяник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нефтяник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нефтяник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (285)/Стоимость активов (5267) = 5.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нефтяник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (419)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3653+0+0) = 11.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нефтяник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (419)/Выручка (4072) = 10.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нефтяник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (285)/Выручка (4072) = 7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нефтяник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нефтяник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нефтяник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нефтяник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нефтяник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.003

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.256

Индекс Альтмана Z = 16.619

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нефтяник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (10.29%), рентабельность компании (7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нефтяник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить