Общество с ограниченной ответственностью "Тулпар" ИНН:0260008971 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94264030 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3900710256265299
12104 Запасы на конец предыдущего года7102562652993842
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года588619601489
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года619601489263
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4488772162270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7721622757880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4488772162275788
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7721622757884914
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1248523442072670
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5234420726702927
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3240248720203118
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2487202031181987
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3240248720200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2487202031180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4488772162275788
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7721622757884914
21103 Выручка за отчетный год27725292513557628368
21104 Выручка за предыдущий год29251355762836818406
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27643282243228626712
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28224340392671216959
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год82102732900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1027153716560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год82102715370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1027153716560
23403 Прочие доходы за отчетный год380068
23503 Прочие расходы за отчетный год4106001981
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3986102715370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10271537-2570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-398610271537-257
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10271537-2571417

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тулпар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тулпар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тулпар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3986)/Стоимость активов (4488) = -88.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тулпар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (82)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27643+0+0) = 0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тулпар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (82)/Выручка (27725) = 0.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тулпар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3986)/Выручка (27725) = -14.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тулпар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тулпар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тулпар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тулпар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тулпар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.278

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.888

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.888

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.385

Индекс Альтмана Z = -6.634

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тулпар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (0.3%), рентабельность компании (-14.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*3=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тулпар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить