Общество с ограниченной ответственностью "Калинина" ИНН:0260009005 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79647957 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года34800289242955426108
11504 Основные средства на конец предыдущего года28924295542610826028
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3480028924295540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2892429554261080
12103 Запасы на конец отчетного года31074412623525129832
12104 Запасы на конец предыдущего года41262352512983224069
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10206186518461547
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1865184615471065
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35421889
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года421889295
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4131543131370990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4313137099332680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года76115720556665359376
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года72055666535937651457
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года67412635735789850634
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года63573578985063443745
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года645159026223481
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1590262234814017
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года645159026220
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1590262234810
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3951130134653801
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1301346538011301
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4107559126681460
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5591266814602394
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8058689261330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6892613352610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года76115720556665359376
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года72055666535937651457
21103 Выручка за отчетный год61700423182946725139
21104 Выручка за предыдущий год42318294672513922476
21203 Себестоимость продаж за отчетный год56584382042344420551
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38204234442055118300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5116411460230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4114602345880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5116411460230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4114602345880
23303 Проценты к уплате за отчетный год154312657707
23304 Проценты к уплате за предыдущий год312657707432
23403 Прочие доходы за отчетный год3168349442693736
23404 Прочие доходы за предыдущий год3494426937366889
23503 Прочие расходы за отчетный год429116212371693
23504 Прочие расходы за предыдущий год16212371693962
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3839567572640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5675726469240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3839567572646924
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5675726469249478
32003 Величина капитала на 3119096000
32007 Величина капитала на 3144477000
32008 Величина капитала на 3163573000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3839000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3839000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3839000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3839000
33003 Величина капитала на 3119096000
33007 Величина капитала на 3148316000
33008 Величина капитала на 3167412000
36003 Чистые активы на 3167412000
36004 Чистые активы на 3163573000
41103 Поступления – всего за отчетный год46044000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год42876000
41193 Прочие поступления за отчетный год3168000
41203 Платежи – всего за отчетный год47718000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год23651000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год13427000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год154000
41293 Прочие платежи за отчетный год10486000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1674000
43103 Поступления – всего за отчетный год2650000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2650000
43203 Платежи – всего за отчетный год945000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год945000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1705000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период31000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Калинина

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Калинина

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Калинина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3839)/Стоимость активов (76115) = 5.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Калинина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5116)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (56584+0+0) = 9.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Калинина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5116)/Выручка (61700) = 8.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Калинина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3839)/Выручка (61700) = 6.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Калинина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Калинина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Калинина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Калинина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Калинина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.489

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.746

Индекс Альтмана Z = 11.84

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Калинина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.27), коэффициент текущей ликвидности (5.13), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (8.29%), рентабельность компании (6.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Калинина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить