Общество с ограниченной ответственностью "Гузель" ИНН:0260009020 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94264082 ОКВЭД:52.48

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года185107403421
12104 Запасы на конец предыдущего года107403421177
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4276574720
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года657472019
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года230016
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года300161
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6147948750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7948754370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года614794875437
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года794875437197
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года61452287517
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52287517-122
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2720327189
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27204200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года614794875437
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года794875437197
21103 Выручка за отчетный год154020102581639
21104 Выручка за предыдущий год20102581639950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год123218832163541
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год188321635411017
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3081274180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год127418980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3081274180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год127418980
23503 Прочие расходы за отчетный год1549100
23504 Прочие расходы за предыдущий год910016
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год154364180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36418980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4014430
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год144300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1142237598
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2237598-83

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гузель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гузель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гузель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (114)/Стоимость активов (614) = 18.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гузель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (308)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1232+0+0) = 25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гузель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (308)/Выручка (1540) = 20 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гузель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (114)/Выручка (1540) = 7.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гузель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гузель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гузель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гузель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гузель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.186

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.251

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 12.003

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гузель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (20%), рентабельность компании (7.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гузель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить