Общество с ограниченной ответственностью "Ихлас" ИНН:0260009069 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94279770 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года348525141197650
12104 Запасы на конец предыдущего года251411976501604
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42241288467
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24128846786
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3527275514850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2755148511170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3527275514851305
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2755148513051878
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года500500500500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года500500500500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12091188619669
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1188619669822
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года18181067366136
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1067366136556
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года302722559850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22559858050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3527275514851305
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2755148513051878
21103 Выручка за отчетный год5142871368315598
21104 Выручка за предыдущий год8713683155984805
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3955697056935236
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6970569346654456
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1187174311380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год174311389330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1187174311380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год174311389330
23503 Прочие расходы за отчетный год5021139678362
23504 Прочие расходы за предыдущий год1139678362349
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6856044600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6044605710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год68560400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год604000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ихлас

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ихлас

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ихлас

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (3527) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ихлас

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1187)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3955+0+0) = 30.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ихлас

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1187)/Выручка (5142) = 23.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ихлас

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (5142) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ихлас

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ихлас

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ихлас

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ихлас

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ихлас

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.657

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.194

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.165

Индекс Альтмана Z = 5.787

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ихлас

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (23.08%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ихлас

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить