Общество с ограниченной ответственностью "Сириус" ИНН:0260009157 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96208722 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года105010500
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года105000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года105010501050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года105010501050
12103 Запасы на конец отчетного года265217971284
12104 Запасы на конец предыдущего года179712841291
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8261222
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года61222316
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года121113107
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года113107187
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года285519711613
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года197116131794
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года390530212663
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года302126632844
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года312225062161
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года250621612608
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года783515502
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года515502236
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года783515502
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года515502236
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года390530212663
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года302126632844
21103 Выручка за отчетный год13693012293
21104 Выручка за предыдущий год125241229311593
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1087409912
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1008299129282
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год281902381
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год244223812311
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год281902381
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год244223812311
23503 Прочие расходы за отчетный год220200
23504 Прочие расходы за предыдущий год209700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год61702381
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год34523812311
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год617056
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34556156

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (617)/Стоимость активов (3905) = 15.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2819)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10874+0+0) = 25.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2819)/Выручка (13693) = 20.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (617)/Выручка (13693) = 4.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.531

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.158

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.158

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.987

Индекс Альтмана Z = 9.247

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (1.6), коэффициент текущей ликвидности (4.99), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (20.59%), рентабельность компании (4.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить