Общество с ограниченной ответственностью "ДЕНТРА" ИНН:0260009301 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96227228 ОКВЭД:85.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года800800800
11504 Основные средства на конец предыдущего года8008000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года800800800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8008000
12103 Запасы на конец отчетного года450450450
12104 Запасы на конец предыдущего года4504500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года450450450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4504500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года125012501250
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года125012500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года125012501250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года125012500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года125012501250
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года125012500
21103 Выручка за отчетный год7060604
21104 Выручка за предыдущий год7068040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год70600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год70600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год70600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год70600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год70600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год70600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год70600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год70600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДЕНТРА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДЕНТРА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДЕНТРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (706)/Стоимость активов (1250) = 56.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДЕНТРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (706)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДЕНТРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (706)/Выручка (706) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДЕНТРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (706)/Выручка (706) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДЕНТРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДЕНТРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДЕНТРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДЕНТРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДЕНТРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.36

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.565

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.565

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 11.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДЕНТРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (100%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДЕНТРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить