Муниципальное унитарное предприятие архитектуры и градостроительства муниципального района Дюртюлинский район Республики Башкортостан ИНН:0260009397 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82028672 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года78201327
11504 Основные средства на конец предыдущего года201327454
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года78201327
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года201327454
12103 Запасы на конец отчетного года631756733
12104 Запасы на конец предыдущего года756733568
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29397322
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года397322410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года331562592
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5625921551
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года99117151647
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года171516472529
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года106919161974
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года191619742983
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года244244244
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года244244244
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года77316071662
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года160716622650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101718511906
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года185119062894
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года526568
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года656889
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года526568
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года656889
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года106919161974
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года191619742983
21103 Выручка за отчетный год500662525323
21104 Выручка за предыдущий год625253236268
21203 Себестоимость продаж за отчетный год498856565295
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год565652954770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1859628
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год596281498
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1859628
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год596281498
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1859628
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год596281710
24603 Прочее за отчетный год8526511015
24604 Прочее за предыдущий год6511015743
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-834-55-987
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-55-987967
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-834-55-987
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-55-987967
32003 Величина капитала на 31244244244
32007 Величина капитала на 31160716622650
32008 Величина капитала на 31185119062894
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))83555988
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)83555988
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))835550
33218 Убыток (ИТОГО)835550
33003 Величина капитала на 31244244244
33007 Величина капитала на 3177216071662
33008 Величина капитала на 31101618511906
36003 Чистые активы на 31101718511906
36004 Чистые активы на 31185119062894
41103 Поступления – всего за отчетный год500662525323
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год500662525323
41203 Платежи – всего за отчетный год467656904731
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год249408450
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год348034243197
41293 Прочие платежи за отчетный год94718581084
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год330562592
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период330562592

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие архитектуры и градостроительства муниципального района Дюртюлинский район Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие архитектуры и градостроительства муниципального района Дюртюлинский район Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие архитектуры и градостроительства муниципального района Дюртюлинский район Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-834)/Стоимость активов (1069) = -78.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие архитектуры и градостроительства муниципального района Дюртюлинский район Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4988+0+0) = 0.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие архитектуры и градостроительства муниципального района Дюртюлинский район Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18)/Выручка (5006) = 0.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие архитектуры и градостроительства муниципального района Дюртюлинский район Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-834)/Выручка (5006) = -16.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие архитектуры и градостроительства муниципального района Дюртюлинский район Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие архитектуры и градостроительства муниципального района Дюртюлинский район Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие архитектуры и градостроительства муниципального района Дюртюлинский район Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие архитектуры и градостроительства муниципального района Дюртюлинский район Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие архитектуры и градостроительства муниципального района Дюртюлинский район Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.878

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.78

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.558

Индекс Альтмана Z = 23.867

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие архитектуры и градостроительства муниципального района Дюртюлинский район Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.37), коэффициент быстрой ликвидности (6.92), коэффициент текущей ликвидности (19.06), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (0.36%), рентабельность компании (-16.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие архитектуры и градостроительства муниципального района Дюртюлинский район Республики Башкортостан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить