Общество с ограниченной ответственностью "Речник" ИНН:0260009446 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97966169 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года787836886
11504 Основные средства на конец предыдущего года836886372
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года787836886
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года836886372
12103 Запасы на конец отчетного года2358964
12104 Запасы на конец предыдущего года3589641077
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1181703999
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года703999626
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года283969
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3969115
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года121111002032
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года110020321818
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года199819362918
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года193629182190
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года501501501
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года501501501
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года610-81433
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-81433512
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1111420934
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4209341013
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года574350350
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3503500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31311661634
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года116616341177
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года88715161984
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года151619841177
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года199819362918
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года193629182190
21103 Выручка за отчетный год85291082615388
21104 Выручка за предыдущий год108261538814927
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7877987713444
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год98771344412895
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6529491944
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год94919442032
22103 Коммерческие расходы за отчетный год65612711852
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год127118521725
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4-32292
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-32292307
23403 Прочие доходы за отчетный год193833
23404 Прочие доходы за предыдущий год3317
23503 Прочие расходы за отчетный год193833
23504 Прочие расходы за предыдущий год333
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4-32292
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-32292321
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год201185152
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год185152165
24604 Прочее за предыдущий год7197
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-205-514-79
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-514-79149
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-205-514-79
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-514-79149
32003 Величина капитала на 3150100
32007 Величина капитала на 31-8100
32008 Величина капитала на 3142000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)20500
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20500
33218 Убыток (ИТОГО)20500
33003 Величина капитала на 3150100
33007 Величина капитала на 3161000
33008 Величина капитала на 31111100
36003 Чистые активы на 31111100
36004 Чистые активы на 3142000
41103 Поступления – всего за отчетный год1000900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год868400
41193 Прочие поступления за отчетный год132500
41203 Платежи – всего за отчетный год1002000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год414300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год225100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год60800
41293 Прочие платежи за отчетный год301800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Речник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Речник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Речник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-205)/Стоимость активов (1998) = -10.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Речник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7877+656+0) = -0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Речник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4)/Выручка (8529) = -0.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Речник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-205)/Выручка (8529) = -2.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Речник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Речник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Речник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Речник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Речник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.449

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.253

Индекс Альтмана Z = 3.912

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Речник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.36), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (-0.05%), рентабельность компании (-2.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Речник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить