ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЗАВОД "ГОРШКОВА" ИНН:0260009527 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80000043 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года41148349903048730951
11504 Основные средства на конец предыдущего года34990304873095129637
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4114834990318870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3499031887323510
12103 Запасы на конец отчетного года49533442804333037132
12104 Запасы на конец предыдущего года44280433303713234659
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13371603577377
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16035773472511
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1661238534609
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года238534643181
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5253148268439410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4826843941381220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года93679832587582870469
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года83258758287046968371
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года76636706616465759017
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года70661646575901754916
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8531426725844388
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4267258443886918
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8531426725840
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4267258446000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3354247949794229
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2479497942293729
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5158585136082623
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5851360826232504
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8512833085870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8330858768520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года93679832587582870469
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года83258758287046968371
21103 Выручка за отчетный год44815386073524132986
21104 Выручка за предыдущий год38607352413298625264
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40353347843187130460
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34784318713046021967
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4462382333700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3823337025260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4462382333700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3823337025260
23303 Проценты к уплате за отчетный год192810547941174
23304 Проценты к уплате за предыдущий год105479411741136
23403 Прочие доходы за отчетный год6345546948475199
23404 Прочие доходы за предыдущий год5469484751996656
23503 Прочие расходы за отчетный год234917661387609
23504 Прочие расходы за предыдущий год17661387609837
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6530647260360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6472603659420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5554653960
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4653960382
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5975600756405942
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6007564059427598
32003 Величина капитала на 31100000
32006 Величина капитала на 3123673000
32007 Величина капитала на 3146888000
32008 Величина капитала на 3170661000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5975000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5975000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5975000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5975000
33003 Величина капитала на 31100000
33006 Величина капитала на 3123673000
33007 Величина капитала на 3152863000
33008 Величина капитала на 3176636000
36003 Чистые активы на 3176636000
41103 Поступления – всего за отчетный год46915000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год40949000
41193 Прочие поступления за отчетный год5966000
41203 Платежи – всего за отчетный год43204000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год22031000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11504000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1928000
41293 Прочие платежи за отчетный год7741000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3711000
42103 Поступления – всего за отчетный год125000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год125000
42203 Платежи – всего за отчетный год9699000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год9699000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год9574000
43103 Поступления – всего за отчетный год9315000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год9315000
43203 Платежи – всего за отчетный год4176000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4176000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год5139000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период724000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЗАВОД ГОРШКОВА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЗАВОД ГОРШКОВА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЗАВОД ГОРШКОВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5975)/Стоимость активов (93679) = 6.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЗАВОД ГОРШКОВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4462)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40353+0+0) = 11.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЗАВОД ГОРШКОВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4462)/Выручка (44815) = 9.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЗАВОД ГОРШКОВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5975)/Выручка (44815) = 13.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЗАВОД ГОРШКОВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЗАВОД ГОРШКОВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЗАВОД ГОРШКОВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЗАВОД ГОРШКОВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЗАВОД ГОРШКОВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.506

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.497

Индекс Альтмана Z = 8.72

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЗАВОД ГОРШКОВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (6.17), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (9.96%), рентабельность компании (13.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЗАВОД ГОРШКОВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить