Общество с ограниченной ответственностью "Сим" ИНН:0260009573 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80011977 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года705603522
12104 Запасы на конец предыдущего года603522579
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25025
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6954367
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4367154
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1425646614
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года646614733
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1425646614
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года646614733
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года500500500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года500500500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года925146114
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года146114233
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года925146114
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года146114233
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1425646614
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года646614733
21103 Выручка за отчетный год209722672513
21104 Выручка за предыдущий год22672513882
21203 Себестоимость продаж за отчетный год174518922075
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1892207586
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год352375438
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год375438796
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год352375438
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год375438796
23503 Прочие расходы за отчетный год562516
23504 Прочие расходы за предыдущий год25167
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год296350422
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год350422789
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год296350422
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год350422789

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сим

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сим

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сим

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (296)/Стоимость активов (1425) = 20.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сим

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (352)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1745+0+0) = 20.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сим

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (352)/Выручка (2097) = 16.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сим

Рентабельность компании

Чистая прибыль (296)/Выручка (2097) = 14.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сим

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сим

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сим

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сим

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сим

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.351

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.208

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.208

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.541

Индекс Альтмана Z = 4.946

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сим

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.75), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (1.54), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (16.79%), рентабельность компании (14.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сим

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить