Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтажстрой" ИНН:0260009781 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82031817 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4961991133
12104 Запасы на конец предыдущего года199113389
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20030367
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30367163
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года141101337
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1013371703
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8376031537
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года60315371955
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8376031537
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года60315371955
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21510220
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года102201689
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6225011517
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5011517266
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6225011517
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5011517266
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8376031537
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года60315371955
21103 Выручка за отчетный год308547824956
21104 Выручка за предыдущий год478249566602
21203 Себестоимость продаж за отчетный год228345436386
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год454363865037
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год802239-1430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год239-14301565
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год802239-1430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год239-14301565
23403 Прочие доходы за отчетный год119109235
23404 Прочие доходы за предыдущий год109235157
23503 Прочие расходы за отчетный год154266474
23504 Прочие расходы за предыдущий год266474398
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год76782-1669
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год82-16691324
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год76782-1669
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год82-16691324

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Электромонтажстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Электромонтажстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Электромонтажстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (767)/Стоимость активов (837) = 91.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Электромонтажстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (802)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2283+0+0) = 35.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Электромонтажстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (802)/Выручка (3085) = 26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Электромонтажстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (767)/Выручка (3085) = 24.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Электромонтажстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.35

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.35<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электромонтажстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электромонтажстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электромонтажстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Электромонтажстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.257

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.916

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.916

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.346

Индекс Альтмана Z = 11.191

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Электромонтажстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (1.35), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (26%), рентабельность компании (24.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Электромонтажстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить