Общество с ограниченной ответственностью "Чудная долина" ИНН:0260010233 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88130578 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года3535
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3535
12103 Запасы на конец отчетного года3516
12104 Запасы на конец предыдущего года1616
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3516
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1616
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3551
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5151
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35-18
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-186
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6945
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6945
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3551
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5151
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1624
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год244
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-16-24
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-24-4
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-16-24
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-24-4
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-16-24
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-24-4
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-16-24
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-24-4

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Чудная долина

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Чудная долина

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Чудная долина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-16)/Стоимость активов (35) = -45.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Чудная долина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Чудная долина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-16)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Чудная долина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-16)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Чудная долина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чудная долина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чудная долина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чудная долина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Чудная долина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.457

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.457

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 5.149

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Чудная долина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Чудная долина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить