Общество с ограниченной ответственностью "Чишма" ИНН:0260010515 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61156503 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года762658514
12104 Запасы на конец предыдущего года658514543
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года229
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года764660523
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года658523568
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года764660523
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года660523568
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года764660523
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года660523568
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года764660523
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года660523568
21103 Выручка за отчетный год11582132993347
21104 Выручка за предыдущий год132993347585
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11302131382878
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год131382998571
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год280161469
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16134914
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год280161469
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16134914
23503 Прочие расходы за отчетный год1619332
23504 Прочие расходы за предыдущий год192120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год264142137
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14213714
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год264142137
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14213714

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Чишма

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Чишма

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Чишма

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (264)/Стоимость активов (764) = 34.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Чишма

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (280)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11302+0+0) = 2.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Чишма

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (280)/Выручка (11582) = 2.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Чишма

Рентабельность компании

Чистая прибыль (264)/Выручка (11582) = 2.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Чишма

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чишма

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чишма

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чишма

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Чишма

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.346

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.346

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 13.163

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Чишма

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (2.42%), рентабельность компании (2.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Чишма

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить