Товарищество собственников жилья "Свой Дом" ИНН:0260010522 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61156549 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года262262206
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года262206239
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года336
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года366
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года265265212
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года265212245
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года265265212
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года265212245
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года167167146
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года167146245
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года989866
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года98660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года265265212
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года265212245
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года265265212
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года265212245
21103 Выручка за отчетный год310729461
21104 Выручка за предыдущий год729461407
21203 Себестоимость продаж за отчетный год279656461
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год656461407
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31730
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья Свой Дом

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья Свой Дом

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья Свой Дом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31)/Стоимость активов (265) = 11.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья Свой Дом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (31)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (279+0+0) = 11.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья Свой Дом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (31)/Выручка (310) = 10 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья Свой Дом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31)/Выручка (310) = 10 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья Свой Дом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья Свой Дом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья Свой Дом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья Свой Дом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья Свой Дом

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.37

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.117

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.117

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 3.595

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья Свой Дом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (10%), рентабельность компании (10%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья Свой Дом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить