Общество с ограниченной ответственностью "Ломбард Голд" ИНН:0260010610 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61189553 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2255311154
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года160030322
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1541107820
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110682042
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2409171013600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1710139811740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2409171013601174
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года171013981174364
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18971334980481
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1334983481143
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года340228310643
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года228310643197
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1721487050
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1481055024
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5123763800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3764156930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2409171013601174
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года171013981174364
21103 Выручка за отчетный год2810234218191035
21104 Выручка за предыдущий год234218191035610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год449422693572
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год422440337444
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2361192011260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год192013796980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23616498510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19207944630
23503 Прочие расходы за отчетный год162021023340
23504 Прочие расходы за предыдущий год14811674038
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7414396180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4396274230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1488812485
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год881258526
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год593351494338
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год351502338102

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Голд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Голд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Голд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (593)/Стоимость активов (2409) = 24.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Голд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2361)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (449+0+0) = 525.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Голд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2361)/Выручка (2810) = 84.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Голд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (593)/Выручка (2810) = 21.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Голд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Голд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Голд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Голд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Голд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.929

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.246

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.308

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.705

Индекс Альтмана Z = 12.856

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Голд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (4.71), коэффициент текущей ликвидности (4.71), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (84.02%), рентабельность компании (21.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Голд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить