МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "САНАТОРИЙ-ПРОФИЛАКТОРИЙ ВЕНЕЦИЯ" ИНН:0260010716 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64168725 ОКВЭД:85.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9243942294269944
11504 Основные средства на конец предыдущего года9422942699448625
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9243942294269944
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9422942699448625
12103 Запасы на конец отчетного года3316284026082341
12104 Запасы на конец предыдущего года2840260823412953
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19655471787869
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года54717878690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1632620835
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26208350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5444341346033250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3413460332502953
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14687128351402913194
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12835140291319411578
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3360274526452395
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года274526452395800
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года9273927392739273
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года9273927392730
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6210192-693
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10192-6930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12695120281211010975
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года120281211010975800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года199280719192219
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8071919221910778
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года199280719192219
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8071919221910778
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14687128351402913194
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12835140291319411578
21103 Выручка за отчетный год15610127721299610449
21104 Выручка за предыдущий год1277212996104495950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15061122531201911385
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1225312019113855950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год549519977-936
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год519977-9360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год549519977-936
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год519977-9360
23403 Прочие доходы за отчетный год15467360
23404 Прочие доходы за предыдущий год673600
23503 Прочие расходы за отчетный год29849249174
23504 Прочие расходы за предыдущий год492491740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год405331001-1050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год331001-10500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год817116173
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год71161730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год32426885-1223
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26885-12230
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год1000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год32526885-1223
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26885-12230
32003 Величина капитала на 31274526452395800
32005 Величина капитала на 319273927392730
32007 Величина капитала на 3110192-6930
32008 Величина капитала на 31120261211010975800
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)6151002501595
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))52268850
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)667126113510868
33153 Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)615000
33157 Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))52000
33003 Величина капитала на 313360274526452395
33005 Величина капитала на 319273927392739273
33007 Величина капитала на 316210192-693
33008 Величина капитала на 3112695120281211010975
36003 Чистые активы на 3112695120281211010975
36004 Чистые активы на 31120281211010975800
41103 Поступления – всего за отчетный год15795139971340610393
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1579513997134069362
41203 Платежи – всего за отчетный год15143141971323310544
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7750710969834698
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4830413638882906
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2454285020631956
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год109102299173
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год652-200173-151
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период652-200173-151

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САНАТОРИЙ-ПРОФИЛАКТОРИЙ ВЕНЕЦИЯ

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САНАТОРИЙ-ПРОФИЛАКТОРИЙ ВЕНЕЦИЯ

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САНАТОРИЙ-ПРОФИЛАКТОРИЙ ВЕНЕЦИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (324)/Стоимость активов (14687) = 2.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САНАТОРИЙ-ПРОФИЛАКТОРИЙ ВЕНЕЦИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (549)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15061+0+0) = 3.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САНАТОРИЙ-ПРОФИЛАКТОРИЙ ВЕНЕЦИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (549)/Выручка (15610) = 3.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САНАТОРИЙ-ПРОФИЛАКТОРИЙ ВЕНЕЦИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (324)/Выручка (15610) = 2.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САНАТОРИЙ-ПРОФИЛАКТОРИЙ ВЕНЕЦИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САНАТОРИЙ-ПРОФИЛАКТОРИЙ ВЕНЕЦИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САНАТОРИЙ-ПРОФИЛАКТОРИЙ ВЕНЕЦИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САНАТОРИЙ-ПРОФИЛАКТОРИЙ ВЕНЕЦИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САНАТОРИЙ-ПРОФИЛАКТОРИЙ ВЕНЕЦИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.235

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.373

Индекс Альтмана Z = 8.493

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САНАТОРИЙ-ПРОФИЛАКТОРИЙ ВЕНЕЦИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (2.73), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (3.52%), рентабельность компании (2.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САНАТОРИЙ-ПРОФИЛАКТОРИЙ ВЕНЕЦИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить