Общество с ограниченной ответственностью "Гузель" ИНН:0260010723 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64168694 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1176957950728
12104 Запасы на конец предыдущего года957763777520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18153049
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1531870126
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2181213
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18121310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года119611289620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11289627900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11961128962790
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1128962790656
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11891116950774
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1116950774641
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7121216
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12121615
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года712120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1212160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11961128962790
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1128962790656
21103 Выручка за отчетный год1547182719771522
21104 Выручка за предыдущий год182719771522150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1280166116421363
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год166118011231143
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2671663350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1661762910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2671663350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1661762910
23503 Прочие расходы за отчетный год165000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1021663350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1661762910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год293018729
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30281618
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год73136148130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год136148130-1

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гузель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гузель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гузель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (73)/Стоимость активов (1196) = 6.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гузель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (267)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1280+0+0) = 20.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гузель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (267)/Выручка (1547) = 17.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гузель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (73)/Выручка (1547) = 4.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гузель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 170.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гузель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гузель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гузель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гузель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.994

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 169.857

Индекс Альтмана Z = 185.641

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гузель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (2.86), коэффициент текущей ликвидности (170.86), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (17.26%), рентабельность компании (4.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гузель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить