ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КРЕДИТ АЛЬЯНС" ИНН:0260010770 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64168820 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2732732803
11504 Основные средства на конец предыдущего года27328033180
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2732732803
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27328033180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года85432295526233
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года229552623384683
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года784135664
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года413566460389
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года86212336831897
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2336831897145072
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года88942364134700
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2364134700148252
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8880949113462
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года94911346230003
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года141410421148
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1410421148118062
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года141415021238
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1415021238118249
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года88942364134700
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2364134700148252
23303 Проценты к уплате за отчетный год25500
23403 Прочие доходы за отчетный год1993865430825
23404 Прочие доходы за предыдущий год86543082518515
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1738865430825
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год86543082518515
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год583198649616
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1738807110961
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8071109618899

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТ АЛЬЯНС

Прибыль

Прибыль ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТ АЛЬЯНС

Чистые активы

Чистые активы ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТ АЛЬЯНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1738)/Стоимость активов (8894) = 19.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТ АЛЬЯНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТ АЛЬЯНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТ АЛЬЯНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1738)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТ АЛЬЯНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 615.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТ АЛЬЯНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 615.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТ АЛЬЯНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТ АЛЬЯНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТ АЛЬЯНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.969

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.195

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.195

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 634.286

Индекс Альтмана Z = 674.303

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТ АЛЬЯНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.57), коэффициент быстрой ликвидности (615.79), коэффициент текущей ликвидности (615.79), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТ АЛЬЯНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить