Общество с ограниченной ответственностью " Эльдорадо Агидель" ИНН:0260010900 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67867613 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8363971112562
12104 Запасы на конец предыдущего года9711125620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20909650
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года96536900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3992343872
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2341820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года108521091016434
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10910164340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года108521091016434
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10910164340
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года733100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года689400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года734169043024
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года690430240
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года320337450
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года374500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30826113150
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года261131500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3511400613150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4006131500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года108521091016434
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10910164340
21103 Выручка за отчетный год40417034834
21104 Выручка за предыдущий год41332348340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27992027022
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31751270220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1242507812
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год958178120
22103 Коммерческие расходы за отчетный год467100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год231600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год775407812
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год726578120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год775407812
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год726578120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год42304798
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год37147980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год733103014
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год689430140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год733100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год689400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  Эльдорадо Агидель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  Эльдорадо Агидель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  Эльдорадо Агидель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7331)/Стоимость активов (10852) = 67.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  Эльдорадо Агидель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7754)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27992+4671+0) = 23.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  Эльдорадо Агидель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7754)/Выручка (40417) = 19.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  Эльдорадо Агидель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7331)/Выручка (40417) = 18.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  Эльдорадо Агидель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Эльдорадо Агидель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Эльдорадо Агидель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Эльдорадо Агидель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  Эльдорадо Агидель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.972

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.676

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.715

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.091

Индекс Альтмана Z = 15.58

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  Эльдорадо Агидель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (3.09), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (19.18%), рентабельность компании (18.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  Эльдорадо Агидель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить