Общество с ограниченной ответственностью "МеталСтрой" ИНН:0260010956 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92820596 ОКВЭД:52.46.73

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года52504936
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1310135171327
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1351713271846
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2531204337
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3120433712
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года133514349670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14349674130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13351434967413
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14349674131894
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года41541528497
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4152849761
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года61020683316
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10206833161833
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года914000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года92010206830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10206833160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13351435967413
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14359674131894
21103 Выручка за отчетный год158712013110766262
21104 Выручка за предыдущий год120131107662621801
21203 Себестоимость продаж за отчетный год156911791108036188
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год117911080361881715
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год182222730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год222273740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год182222730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год222273740
23503 Прочие расходы за отчетный год7374027
23504 Прочие расходы за предыдущий год3740276
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год111852330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год185233470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7374810
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год37481030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год414818537
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1481853750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МеталСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МеталСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МеталСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (1335) = 0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МеталСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1569+0+0) = 1.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МеталСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18)/Выручка (1587) = 1.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МеталСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (1587) = 0.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МеталСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.45

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.45<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МеталСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МеталСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МеталСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МеталСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.996

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.451

Индекс Альтмана Z = 7.071

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МеталСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.45), коэффициент текущей ликвидности (1.45), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (1.13%), рентабельность компании (0.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МеталСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить