МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ДЮРТЮЛИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0260011029 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67867636 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года541716485495
11504 Основные средства на конец предыдущего года7164854950
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года58872565666578908
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года25656665789080
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года642826372670631403
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года263726706314030
12103 Запасы на конец отчетного года11989328900
12104 Запасы на конец предыдущего года3289000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года146850168541851733
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года501685418517330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года646310192258434808
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101922584348080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1992063649925676553
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года636499256765530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26348900211596307956
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9002115963079560
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года5500
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года5000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года181281987973656937
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19879736570370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года182331998474657037
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19984746570370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25512284358919
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22843589190
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года5564677531518070
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года6775315180700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года811570037152165919
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года700371521659190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26348900211596307956
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9002115963079560
21103 Выручка за отчетный год11377190316926758
21104 Выручка за предыдущий год1903169267580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год97101105344232634
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11053442326340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год166779782503-1876
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год79782503-18760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год166779782503-1876
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год79782503-18760
23403 Прочие доходы за отчетный год14038001011236
23404 Прочие доходы за предыдущий год80010112360
23503 Прочие расходы за отчетный год2612321801963
23504 Прочие расходы за предыдущий год3218000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4581276125037397
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12761250393600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год361242211360
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2422113600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год971251922927037
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12519229290000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год971251922927037
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12519229290000
32003 Величина капитала на 3110010000
32006 Величина капитала на 315000
32007 Величина капитала на 3119879736570370
32008 Величина капитала на 3119984746570370
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))971251922920
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)971251923920
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))971251922920
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)971251922920
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1848019640
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1848019640
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1848000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1848000
33003 Величина капитала на 311001001000
33006 Величина капитала на 315500
33007 Величина капитала на 31181281987973650
33008 Величина капитала на 31182331998474650
36003 Чистые активы на 31182331998474650
36004 Чистые активы на 3119984746570370
41103 Поступления – всего за отчетный год127802703269260
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год104902703269260
41193 Прочие поступления за отчетный год2290000
41203 Платежи – всего за отчетный год140011562780660
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3712799429860
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7907629233110
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год8903691020
41293 Прочие платежи за отчетный год149297216670
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-122111405-11400
42103 Поступления – всего за отчетный год37059128015990900
42193 Прочие поступления за отчетный год37059128015990900
42203 Платежи – всего за отчетный год39567155071769150
42293 Прочие  платежи за отчетный год39567155071769150
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2508-27056221750
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3729-15651210350
61003 Остаток средств на начало отчетного года101922584348080
62503 Прочие за отчетный год498391550471060160
62003 Поступило средств - всего за отчетный год498391550471060160
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год8819700159820
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год7907629233110
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год713616390
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год7786239670
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год6332480
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год20034021080
63503 Прочие за отчетный год42746163295788910
63003 Использовано средств - всего за отчетный год53568170698849810
64003 Остаток средств на конец отчетного года646310192258430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ДЮРТЮЛИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ДЮРТЮЛИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ДЮРТЮЛИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (97)/Стоимость активов (26348) = 0.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ДЮРТЮЛИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1667)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9710+0+0) = 17.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ДЮРТЮЛИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1667)/Выручка (11377) = 14.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ДЮРТЮЛИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (97)/Выручка (11377) = 0.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ДЮРТЮЛИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ДЮРТЮЛИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ДЮРТЮЛИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ДЮРТЮЛИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ДЮРТЮЛИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.659

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.247

Индекс Альтмана Z = 6.81

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ДЮРТЮЛИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.8), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (2.45), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (14.65%), рентабельность компании (0.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ДЮРТЮЛИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить