Общество с ограниченной ответственностью "Универсал" ИНН:0260011149 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38494453 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года589000
12104 Запасы на конец предыдущего года251000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5892518850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25188500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5892518850
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25188500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4492138850
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21388500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1403800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года38000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1403800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5892518850
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25188500
21103 Выручка за отчетный год3360264024000
21104 Выручка за предыдущий год2640240000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2800242023500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2420235000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год560220500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2205000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год560220500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2205000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год560220500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2205000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2119120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год191200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год539201380
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2013800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (539)/Стоимость активов (589) = 91.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (560)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2800+0+0) = 20 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (560)/Выручка (3360) = 16.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (539)/Выручка (3360) = 16.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.915

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.951

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.207

Индекс Альтмана Z = 19.301

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (4.21), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (16.67%), рентабельность компании (16.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить