ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХЛЕБНЫЙ ДОМ" ИНН:0260012030 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20676188 ОКВЭД:52.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года586628527
12104 Запасы на конец предыдущего года6285270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года114411791177
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года117911770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года173018071761
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года180717610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года173018071761
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года180717610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-936-683-164
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-683-1640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-926-673-154
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-673-1540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года265624801915
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года248019150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года265624801915
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года248019150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года173018071761
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года180717610
21103 Выручка за отчетный год16177150375053
21104 Выручка за предыдущий год1503750530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14086133374485
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1333744850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20911700568
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17005680
22103 Коммерческие расходы за отчетный год13821398456
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год13984560
22203 Управленческие расходы за отчетный год802686240
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6862400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-93-384-128
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-384-1280
23403 Прочие доходы за отчетный год54020
23404 Прочие доходы за предыдущий год40200
23503 Прочие расходы за отчетный год768618
23504 Прочие расходы за предыдущий год86180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-164-430-126
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-430-1260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год898938
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год89380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-253-519-164
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-519-1640
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-253-519-164
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-519-1640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛЕБНЫЙ ДОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛЕБНЫЙ ДОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛЕБНЫЙ ДОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-253)/Стоимость активов (1730) = -14.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛЕБНЫЙ ДОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-93)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14086+1382+802) = -0.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛЕБНЫЙ ДОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-93)/Выручка (16177) = -0.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛЕБНЫЙ ДОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-253)/Выручка (16177) = -1.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛЕБНЫЙ ДОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛЕБНЫЙ ДОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛЕБНЫЙ ДОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛЕБНЫЙ ДОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.54

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛЕБНЫЙ ДОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.535

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.146

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.095

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.349

Индекс Альтмана Z = -4.99

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛЕБНЫЙ ДОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (-0.54), рентабельность продукции (-0.57%), рентабельность компании (-1.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛЕБНЫЙ ДОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить