ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПОДШИПНИКМАШ" СУККУЛ ИНН:0260012103 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22649913 ОКВЭД:29.32.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года26800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года26800
12103 Запасы на конец отчетного года56119720
12104 Запасы на конец предыдущего года197200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27311710
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3292216417
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2164170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3292243217
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2432170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-458-2525-83
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2525-830
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года199206100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2061000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года199206100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2061000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года355147510
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года475100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года355147510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года475100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3292243217
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2432170
21103 Выручка за отчетный год5683174460
21104 Выручка за предыдущий год1744600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6019193980
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1939800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-336-19520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-195200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-336-2178-93
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1952-930
23403 Прочие доходы за отчетный год68900
23503 Прочие расходы за отчетный год821390
23504 Прочие расходы за предыдущий год26500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-468-2217-93
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2217-930
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год31900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-468-2536-93
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2536-930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПОДШИПНИКМАШ СУККУЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПОДШИПНИКМАШ СУККУЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПОДШИПНИКМАШ СУККУЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-468)/Стоимость активов (3292) = -14.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПОДШИПНИКМАШ СУККУЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-336)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6019+0+0) = -5.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПОДШИПНИКМАШ СУККУЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-336)/Выручка (5683) = -5.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПОДШИПНИКМАШ СУККУЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-468)/Выручка (5683) = -8.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПОДШИПНИКМАШ СУККУЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПОДШИПНИКМАШ СУККУЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПОДШИПНИКМАШ СУККУЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПОДШИПНИКМАШ СУККУЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПОДШИПНИКМАШ СУККУЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.079

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.142

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.142

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.122

Х5 = Выручка/Активы = 1.726

Индекс Альтмана Z = 1.053

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПОДШИПНИКМАШ СУККУЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (-0.14), рентабельность продукции (-5.91%), рентабельность компании (-8.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПОДШИПНИКМАШ СУККУЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить