МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ АРХИТЕКТУРЫ И ГРАДОСТРОИТЕЛЬСТВА ПО ИШИМБАЙСКОМУ РАЙОНУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0261000816 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42998828 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1112100114
11504 Основные средства на конец предыдущего года1001140
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1112100114
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1001140
12103 Запасы на конец отчетного года445
12104 Запасы на конец предыдущего года454
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года613893695
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года89369513
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1147228
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года47228422
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года628944928
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года944928439
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года174010441042
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10441042439
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1034944895
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года944895311
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11341044995
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1044995411
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года606047
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года606047
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года174010441042
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10441042439
21103 Выручка за отчетный год154151415113347
21104 Выручка за предыдущий год141511334712288
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14333131949103
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1319491038561
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10829574244
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год95742443727
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1082957939
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год957939348
23503 Прочие расходы за отчетный год481344
23504 Прочие расходы за предыдущий год134437
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1034944895
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год944895311
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год827944895
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год755895311
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год827944895
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год755895311
32003 Величина капитала на 31100100100
32007 Величина капитала на 31944895311
32008 Величина капитала на 311044995411
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9049584
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)9049584
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9049584
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)9049584
33003 Величина капитала на 31100100100
33007 Величина капитала на 311034944895
33008 Величина капитала на 3111341044995
36003 Чистые активы на 3111341044995
36004 Чистые активы на 311044995411
41103 Поступления – всего за отчетный год154151371213323
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год151341371213323
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год28100
41203 Платежи – всего за отчетный год154221287213195
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1404627887
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год972292838790
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год123143146
41293 Прочие платежи за отчетный год417328193372
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-7840128
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-7840128

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ АРХИТЕКТУРЫ И ГРАДОСТРОИТЕЛЬСТВА ПО ИШИМБАЙСКОМУ РАЙОНУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ АРХИТЕКТУРЫ И ГРАДОСТРОИТЕЛЬСТВА ПО ИШИМБАЙСКОМУ РАЙОНУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ АРХИТЕКТУРЫ И ГРАДОСТРОИТЕЛЬСТВА ПО ИШИМБАЙСКОМУ РАЙОНУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (827)/Стоимость активов (1740) = 47.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ АРХИТЕКТУРЫ И ГРАДОСТРОИТЕЛЬСТВА ПО ИШИМБАЙСКОМУ РАЙОНУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1082)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14333+0+0) = 7.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ АРХИТЕКТУРЫ И ГРАДОСТРОИТЕЛЬСТВА ПО ИШИМБАЙСКОМУ РАЙОНУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1082)/Выручка (15415) = 7.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ АРХИТЕКТУРЫ И ГРАДОСТРОИТЕЛЬСТВА ПО ИШИМБАЙСКОМУ РАЙОНУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (827)/Выручка (15415) = 5.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ АРХИТЕКТУРЫ И ГРАДОСТРОИТЕЛЬСТВА ПО ИШИМБАЙСКОМУ РАЙОНУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ АРХИТЕКТУРЫ И ГРАДОСТРОИТЕЛЬСТВА ПО ИШИМБАЙСКОМУ РАЙОНУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ АРХИТЕКТУРЫ И ГРАДОСТРОИТЕЛЬСТВА ПО ИШИМБАЙСКОМУ РАЙОНУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ АРХИТЕКТУРЫ И ГРАДОСТРОИТЕЛЬСТВА ПО ИШИМБАЙСКОМУ РАЙОНУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ АРХИТЕКТУРЫ И ГРАДОСТРОИТЕЛЬСТВА ПО ИШИМБАЙСКОМУ РАЙОНУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.013

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.475

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.594

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.871

Индекс Альтмана Z = 7.59

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ АРХИТЕКТУРЫ И ГРАДОСТРОИТЕЛЬСТВА ПО ИШИМБАЙСКОМУ РАЙОНУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (7.02%), рентабельность компании (5.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ АРХИТЕКТУРЫ И ГРАДОСТРОИТЕЛЬСТВА ПО ИШИМБАЙСКОМУ РАЙОНУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить