ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШНЕФТЕВОДОПРОВОД" ИНН:0261000911 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12707377 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года130207342982
11504 Основные средства на конец предыдущего года2073429821148
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2832832830
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2832832830
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4134906250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года49062512650
12103 Запасы на конец отчетного года3124288326793462
12104 Запасы на конец предыдущего года2883267934624224
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18793156321348814417
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1563213488448020406
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5654559684
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4559684966
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года25226920
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2269299370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2250718582169180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1858216918185630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22920190721754319828
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19072175431982827027
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2522522520
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2522522520
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1490154319380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1543193818250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1757181022052092
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1810220520922182
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2008215107865112666
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года156368651126667484
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1081215566875070
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16266687507017361
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2116317262153380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1726215338177360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22920190721754319828
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19072175431982827027
21103 Выручка за отчетный год52794742089362771245
21104 Выручка за предыдущий год742089362771245106585
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46452693748844769702
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год693748844767031105335
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6342483451800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4834518042140
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2490320234400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3202344026710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3852163217400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1632174015430
23303 Проценты к уплате за отчетный год3567000
23403 Прочие доходы за отчетный год33051817
23503 Прочие расходы за отчетный год178142320211308
23504 Прочие расходы за предыдущий год1423202113081356
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1402092370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2092372520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год33465353
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год46535353
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год107163184199
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год163184199149
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1071631840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1631841990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЕВОДОПРОВОД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЕВОДОПРОВОД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЕВОДОПРОВОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (107)/Стоимость активов (22920) = 0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЕВОДОПРОВОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3852)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46452+2490+0) = 7.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЕВОДОПРОВОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3852)/Выручка (52794) = 7.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЕВОДОПРОВОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (107)/Выручка (52794) = 0.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЕВОДОПРОВОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЕВОДОПРОВОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЕВОДОПРОВОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЕВОДОПРОВОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЕВОДОПРОВОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.935

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.083

Индекс Альтмана Z = 6.277

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЕВОДОПРОВОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (7.3%), рентабельность компании (0.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЕВОДОПРОВОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить