Ишимбайское территориальное отделение Союза ветеранов Афганистана ИНН:0261002612 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12694551 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года516885107
11504 Основные средства на конец предыдущего года6885102120
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5168850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года68851020
12103 Запасы на конец отчетного года6289800
12104 Запасы на конец предыдущего года8980870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года337198
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года719218
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9596990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года96991080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года146164184201
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года164184210250
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года7777
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года7777
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-909-860-6950
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-860-695-6930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-902-853-6880
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-853-688-6860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10481017872830
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1017872896605
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года104810178720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10178728960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года146164184201
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года164184210250
21103 Выручка за отчетный год408136223632208
21104 Выручка за предыдущий год1362236328642747
21203 Себестоимость продаж за отчетный год457157323782499
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1573237829632512
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-49-211-150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-211-15-990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-49-211-320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-211-32-3430
23504 Прочие расходы за предыдущий год761029
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-49-218-380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-218-38-3530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-49-218-38-300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-218-38-357159
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-49-218-380
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-218-38-3570
61003 Остаток средств на начало отчетного года65900
62203 Целевые взносы за отчетный год20000
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год231500
64003 Остаток средств на конец отчетного года24600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ишимбайское территориальное отделение Союза ветеранов Афганистана

Прибыль

Прибыль Ишимбайское территориальное отделение Союза ветеранов Афганистана

Чистые активы

Чистые активы Ишимбайское территориальное отделение Союза ветеранов Афганистана

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-49)/Стоимость активов (146) = -33.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ишимбайское территориальное отделение Союза ветеранов Афганистана

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-49)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (457+0+0) = -10.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ишимбайское территориальное отделение Союза ветеранов Афганистана

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-49)/Выручка (408) = -12.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Ишимбайское территориальное отделение Союза ветеранов Афганистана

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-49)/Выручка (408) = -12.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Ишимбайское территориальное отделение Союза ветеранов Афганистана

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ишимбайское территориальное отделение Союза ветеранов Афганистана

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ишимбайское территориальное отделение Союза ветеранов Афганистана

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ишимбайское территориальное отделение Союза ветеранов Афганистана

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -6.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ишимбайское территориальное отделение Союза ветеранов Афганистана

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -6.527

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.336

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.336

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.861

Индекс Альтмана Z = -47.074

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Ишимбайское территориальное отделение Союза ветеранов Афганистана

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-6.18), рентабельность продукции (-12.01%), рентабельность компании (-12.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ишимбайское территориальное отделение Союза ветеранов Афганистана

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить