Общество с ограниченной ответственностью "Пластпродукт" ИНН:0261003302 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26813255 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года315632843412
11504 Основные средства на конец предыдущего года328434123562
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года315632843412
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года328434123562
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3019
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14161
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года618
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года144620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года620156
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года330032903432
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года329034323718
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13603 Резервный капитал на конец отчетного года18180
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года18180
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года277227662455
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года276624551921
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года329032842973
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года328429732439
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года64591279
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года64591279
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года330032903432
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года329034323718
21103 Выручка за отчетный год58313161490
21104 Выручка за предыдущий год131614906141
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год58313161490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год131614901026
22103 Коммерческие расходы за отчетный год560649695
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6496951605
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23667795
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год667795-579
23403 Прочие доходы за отчетный год100
23504 Прочие расходы за предыдущий год30200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24365795
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год365795911
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год183980
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год398098
24604 Прочее за предыдущий год1518125
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6311534
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год311534788
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6311534
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год311534788

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пластпродукт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пластпродукт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пластпродукт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (3300) = 0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пластпродукт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+560+0) = 4.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пластпродукт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23)/Выручка (583) = 3.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пластпродукт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (583) = 1.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пластпродукт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пластпродукт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пластпродукт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 14.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пластпродукт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пластпродукт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.041

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 329

Индекс Альтмана Z = 345.773

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пластпродукт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (14.1), коэффициент быстрой ликвидности (14.4), коэффициент текущей ликвидности (14.4), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (3.95%), рентабельность компании (1.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пластпродукт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить