АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНМАН" ИНН:0261003648 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12732731 ОКВЭД:29.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6517509736610428364831
11504 Основные средства на конец предыдущего года973661042836483159301
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года51209136680
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года20913668014
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года26643478047753533063
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года47804775353306314
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года67844457750418330467894
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5775041833046789459329
12103 Запасы на конец отчетного года393947260877236908267531
12104 Запасы на конец предыдущего года260877236908267531194945
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1531222479152
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2224791520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года354008197457109788101538
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19745710978810153870788
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года14222931540310000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года315403100000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2952960914572815776
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года609145728157762175
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4919301186873468
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3011259434683591
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года926163521223433026388315
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года521223426933388315271499
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16046071098727616330456209
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1098727610237456209330828
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1307130713071307
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1307130713071307
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года41028410284102841028
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года41028410284102841028
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года254201420142014201
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4201420142014201
13603 Резервный капитал на конец отчетного года196196196196
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года196196196196
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года458441301343199408168842
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года301343199407168843113510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года755173348075246139215574
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года348075246139215574160242
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года38154553271200
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года532711000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года113553381121650
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года33911216501437
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3929005330501121650
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года53305011216501437
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44043220761114067499285
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2076111345819928590020
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года16102999190050
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года9991900500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года456534217602370079238985
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года217602363986238985169149
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16046071098727616330456209
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1098727610237456209330828
21103 Выручка за отчетный год17430221125264848638820109
21104 Выручка за предыдущий год1125264848638820109820012
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1284998870051686311646801
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год870051686311646801745465
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год458024255213162327173308
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25521316232717330874547
22103 Коммерческие расходы за отчетный год35852199941794410522
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1999417944105229682
22203 Управленческие расходы за отчетный год94729646408082178243
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6464080821782430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3274431705796356284543
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год170579635628454364865
23203 Проценты к получению за отчетный год6475112541110
23204 Проценты к получению за предыдущий год11254111034
23303 Проценты к уплате за отчетный год90642367741484110531
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3677414841105315453
23403 Прочие доходы за отчетный год27465234221686324364
23404 Прочие доходы за предыдущий год23422168632436418850
23503 Прочие расходы за отчетный год81617298342488527846
23504 Прочие расходы за предыдущий год29834248852784627405
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1891241285184074070640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год128518407407064050891
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18029247791538215081
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год24779153821508110667
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год154187920271180
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год87920271180955
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год11285227-1539227
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год227-1539227480
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-1570-157736680
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-15773668014
24603 Прочее за отчетный год1142000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1570981019353056555332
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год101935305655533239758
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1570981019353056555332
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год101935305655533239758
32003 Величина капитала на 311307130713071307
32005 Величина капитала на 3145229452294522945229
32006 Величина капитала на 31196196196196
32007 Величина капитала на 31301343199407168842113510
32008 Величина капитала на 31348075246139215574160242
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)250000000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1570981019353056555332
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4070981019353056555332
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1570981019353056555332
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1570981019353056555332
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)250000000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)250000000
33003 Величина капитала на 311307130713071307
33005 Величина капитала на 31295229452294522945229
33006 Величина капитала на 31196196196196
33007 Величина капитала на 31458441301342199407168842
33008 Величина капитала на 31755173348074246139215574
36003 Чистые активы на 31755173348075246139215574
36004 Чистые активы на 31348075246139215574160242
41103 Поступления – всего за отчетный год17484551108620882197787052
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год16263761077551881797786484
41193 Прочие поступления за отчетный год12207931069400568
41203 Платежи – всего за отчетный год15427381078207822563817456
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1074361729225459604529837
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год260701205110199579156239
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год91208367741484110622
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год11030254411616315115
41293 Прочие платежи за отчетный год10543881657132376105643
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2057173041359634-30404
42103 Поступления – всего за отчетный год67491218608000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год78096900
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год60000008000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год1859000
42193 Прочие поступления за отчетный год4852121700
42203 Платежи – всего за отчетный год23705538394110943224795
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год17705538394110943216795
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год60000008000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-169564-381755-109432-16795
43103 Поступления – всего за отчетный год34940031331280700138100
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год9940031231280700138100
43193 Прочие поступления за отчетный год250000100000
43203 Платежи – всего за отчетный год3622295000077300
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2500005000077300
43293 Прочие платежи за отчетный год112229000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-128293083128070060800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период23324-430303090213601
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год1143393-950-27

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНМАН

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНМАН

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНМАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (157098)/Стоимость активов (1604607) = 9.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНМАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (327443)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1284998+35852+94729) = 23.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНМАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (327443)/Выручка (1743022) = 18.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНМАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (157098)/Выручка (1743022) = 9.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНМАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНМАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНМАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНМАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНМАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.303

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.118

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.889

Х5 = Выручка/Активы = 1.086

Индекс Альтмана Z = 2.124

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.124<2.9)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНМАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (1.72), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (18.79%), рентабельность компании (9.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНМАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить