ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "БЕРЕГ" ИНН:0261003983 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32026484 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2738312834303359
11504 Основные средства на конец предыдущего года3128343033593150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2738312834300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3128343033590
12103 Запасы на конец отчетного года1861186118611505
12104 Запасы на конец предыдущего года1861186115051505
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1933313416
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33134162110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года114110148
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1101481
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2168230218960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2302189615690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4906543053264928
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5430532649286766
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года2115220023810
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года2200238120860
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года9109109100
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года9109109100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1738-1321-16920
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1321-1692-18120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1387188916991284
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года188916991284809
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3519354135273424
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3541352734245557
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3519354136270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3541362736440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4906543053264928
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5430532649286766
21103 Выручка за отчетный год34581210682236327162
21104 Выручка за предыдущий год21068223632716217143
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31570182072015727162
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18207201572544217580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3011286122060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2861220617200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3134309120090
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3091200917200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-123-2301970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-23019700
23403 Прочие доходы за отчетный год1001576154206
23404 Прочие доходы за предыдущий год1576154206950
23503 Прочие расходы за отчетный год2497869483
23504 Прочие расходы за предыдущий год7869483559
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2725602570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5602571230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7110549103
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10549336
24603 Прочее за отчетный год7384880
24604 Прочее за предыдущий год8488700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-41637112020
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37112020-52
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год-854602950
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год4602954550
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5018314150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8314154750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БЕРЕГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БЕРЕГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БЕРЕГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-416)/Стоимость активов (4906) = -8.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БЕРЕГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-123)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31570+3134+0) = -0.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БЕРЕГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-123)/Выручка (34581) = -0.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БЕРЕГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-416)/Выручка (34581) = -1.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БЕРЕГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БЕРЕГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БЕРЕГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БЕРЕГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БЕРЕГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.275

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.085

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.394

Индекс Альтмана Z = -2.037

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БЕРЕГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (-0.36%), рентабельность компании (-1.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БЕРЕГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить