ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО " САВОЙЛ - РЕСУРС " ИНН:0261005469 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33785312 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года34764598273
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3476459820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3953477567216457
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4774672164574818
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года211383491191
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1383491191520
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3975491371010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4913710176980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3975526077468680
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5260774686805418
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2436000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2392000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2438239454053892
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2394540538922515
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года303000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1537256323414788
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2563234147881782
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1537286623410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2866234147880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3975526077468680
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5260774686805418
21103 Выручка за отчетный год171501915338715104488
21104 Выручка за предыдущий год191533871510448862314
21203 Себестоимость продаж за отчетный год159291908438414102998
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год176573841410299860919
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1221693010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год149630114900
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1136000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1427000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год85693010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6930114900
23203 Проценты к получению за отчетный год15000
23303 Проценты к уплате за отчетный год105036
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5036120
23403 Прочие доходы за отчетный год25441972326
23404 Прочие доходы за предыдущий год419723269
23503 Прочие расходы за отчетный год28463433338
23504 Прочие расходы за предыдущий год63433351915
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год60-56619400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-566194017290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год178426361
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год842634874
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год43-57415141381
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-57415141381295
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год43000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-574000
32003 Величина капитала на 312000
32007 Величина капитала на 312392000
32008 Величина капитала на 312394000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))44000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)44000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))44000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)44000
33003 Величина капитала на 312000
33007 Величина капитала на 312436000
33008 Величина капитала на 312438000
36003 Чистые активы на 312438000
36004 Чистые активы на 312394000
41103 Поступления – всего за отчетный год18389000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год18168000
41193 Прочие поступления за отчетный год221000
41203 Платежи – всего за отчетный год18521000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год17671000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год346000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год13000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год12000
41293 Прочие платежи за отчетный год479000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-132000
42103 Поступления – всего за отчетный год1315000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год1300000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год15000
42203 Платежи – всего за отчетный год1300000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1300000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год15000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-117000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО  САВОЙЛ - РЕСУРС

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО  САВОЙЛ - РЕСУРС

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО  САВОЙЛ - РЕСУРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (43)/Стоимость активов (3975) = 1.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО  САВОЙЛ - РЕСУРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (85)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15929+1136+0) = 0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО  САВОЙЛ - РЕСУРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (85)/Выручка (17150) = 0.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО  САВОЙЛ - РЕСУРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (43)/Выручка (17150) = 0.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО  САВОЙЛ - РЕСУРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО  САВОЙЛ - РЕСУРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО  САВОЙЛ - РЕСУРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО  САВОЙЛ - РЕСУРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО  САВОЙЛ - РЕСУРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.613

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.586

Индекс Альтмана Z = 5.823

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО  САВОЙЛ - РЕСУРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.59), коэффициент текущей ликвидности (2.59), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (0.5%), рентабельность компании (0.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО  САВОЙЛ - РЕСУРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить