Общество с ограниченной ответственностью "ВИСА" ИНН:0261007353 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22655871 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года236611
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года66116
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5245245180
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5245255450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5475305240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5305315560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года547530524618
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года530531618562
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5245245240
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5245245240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года524524524562
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года524524562212
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года67560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года547530524618
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года530531618562
32003 Величина капитала на 31524000
32008 Величина капитала на 31524000
33003 Величина капитала на 31524000
33008 Величина капитала на 31524000
36003 Чистые активы на 31524000
36004 Чистые активы на 31524000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВИСА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВИСА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВИСА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (547) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВИСА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВИСА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВИСА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВИСА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 23.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИСА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИСА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИСА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВИСА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.958

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 22.783

Индекс Альтмана Z = 30.207

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВИСА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (23.78), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВИСА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить