Муниципальное унитарное предприятие "Ишимбайский рынок "Шатлык" ИНН:0261007755 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39994608 ОКВЭД:70.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14537156121669214891
11504 Основные средства на конец предыдущего года15649166921489115584
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14537156491672915017
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15649167291501715710
12103 Запасы на конец отчетного года1154171214133085
12104 Запасы на конец предыдущего года1712141330852665
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11530621677
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30621677295
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2396894
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9689426
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4248336123580
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3361235800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5540538846763166
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5388467631662986
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20077210372140518183
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21037214051818318696
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5453545354534623
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5453545346234623
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года12843128431284311593
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года12843128431159311593
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года175367272
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года36727235
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18471183321836816288
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18332183681628816251
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1606270530371895
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2705303718952445
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1606270530371895
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2705303718952445
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20077210372140518183
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21037214051818318696
21103 Выручка за отчетный год18382192941573213852
21104 Выручка за предыдущий год19294157321385213437
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17812192511564213724
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19251156421372413393
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5704390128
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год439012844
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5704390128
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год439012844
23403 Прочие доходы за отчетный год105000
23503 Прочие расходы за отчетный год3920038
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год283439090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43909044
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10871818
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год718189
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год175367272
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год36727235
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год175367272
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год36727235
32003 Величина капитала на 315453545346234623
32005 Величина капитала на 3112843128431159311593
32007 Величина капитала на 3136727235
32008 Величина капитала на 3118332183681628816251
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1390037
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1390208037
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1390037
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1390037
33003 Величина капитала на 315453545354534623
33005 Величина капитала на 3112843128431284311593
33007 Величина капитала на 31175367272
33008 Величина капитала на 3118471183321836816288
36003 Чистые активы на 3118471183321836816288
36004 Чистые активы на 3118332183681628816251
41103 Поступления – всего за отчетный год18966194942040315796
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год18544194942040315796
41193 Прочие поступления за отчетный год422000
41203 Платежи – всего за отчетный год18952201741971815818
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год48455425106097520
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7085587945024130
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год10871818
41293 Прочие платежи за отчетный год6914886345894150
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год14-680685-22
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период14-680685-22
61003 Остаток средств на начало отчетного года9689426
62503 Прочие за отчетный год18966194942040315870
62003 Поступило средств - всего за отчетный год18966194942040315870
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год3749416240875658
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год3567298616081390
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год18239319624013
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год6121002778485
63503 Прочие за отчетный год1459115912128539749
63003 Использовано средств - всего за отчетный год18952201741971815892
64003 Остаток средств на конец отчетного года2396894

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Ишимбайский рынок Шатлык

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Ишимбайский рынок Шатлык

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Ишимбайский рынок Шатлык

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (175)/Стоимость активов (20077) = 0.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Ишимбайский рынок Шатлык

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (570)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17812+0+0) = 3.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Ишимбайский рынок Шатлык

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (570)/Выручка (18382) = 3.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Ишимбайский рынок Шатлык

Рентабельность компании

Чистая прибыль (175)/Выручка (18382) = 0.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Ишимбайский рынок Шатлык

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Ишимбайский рынок Шатлык

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Ишимбайский рынок Шатлык

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Ишимбайский рынок Шатлык

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Ишимбайский рынок Шатлык

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.196

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.501

Индекс Альтмана Z = 13.485

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Ишимбайский рынок Шатлык

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (3.45), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (3.1%), рентабельность компании (0.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Ишимбайский рынок Шатлык

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить