Общество с ограниченной ответственностью " СТИМУЛ " ИНН:0261010395 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55823562 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8395710
12104 Запасы на конец предыдущего года57100
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года809
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4394506340
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5063400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года221321023
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13210234
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3205515
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года528776112878
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7611287889
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года528776112878
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7611287889
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года285-55
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5-552
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3815-45
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15-4512
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года19000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года50597176508
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года717650872
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2910190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года524974612923
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7461292377
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года528776112878
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7611287889
21103 Выручка за отчетный год6499723414812
21104 Выручка за предыдущий год723514812598
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6186718614775
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год718614775595
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3134837
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год49373
22203 Управленческие расходы за отчетный год2843827
22204 Управленческие расходы за предыдущий год39270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год291010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10103
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год291010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10103
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год291010
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10103
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год291010
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10103

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  СТИМУЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  СТИМУЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  СТИМУЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29)/Стоимость активов (5287) = 0.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  СТИМУЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6186+0+284) = 0.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  СТИМУЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29)/Выручка (6499) = 0.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  СТИМУЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29)/Выручка (6499) = 0.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  СТИМУЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  СТИМУЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  СТИМУЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  СТИМУЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  СТИМУЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.043

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Х5 = Выручка/Активы = 1.229

Индекс Альтмана Z = 1.28

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.28<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  СТИМУЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.45%), рентабельность компании (0.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  СТИМУЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить