Общество с ограниченной ответственностью "ПромЭлектро" ИНН:0261011649 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:05239438 ОКВЭД:31.10.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года369319324
12104 Запасы на конец предыдущего года3193240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года436410578
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4105780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года429300459
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3004590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года123410291361
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года102913610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года123510291361
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года102913610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года955656709
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6677090
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года280373652
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3626520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года280373652
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3626520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года123510291361
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года102913610
21103 Выручка за отчетный год187514151481
21104 Выручка за предыдущий год141514810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год134610181051
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год101810510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год529397430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3974300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год529397430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3974300
23503 Прочие расходы за отчетный год248252232
23504 Прочие расходы за предыдущий год2522320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год281145198
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1451980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год281145198
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1451980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПромЭлектро

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПромЭлектро

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПромЭлектро

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (281)/Стоимость активов (1235) = 22.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПромЭлектро

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (529)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1346+0+0) = 39.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПромЭлектро

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (529)/Выручка (1875) = 28.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПромЭлектро

Рентабельность компании

Чистая прибыль (281)/Выручка (1875) = 14.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПромЭлектро

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПромЭлектро

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПромЭлектро

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПромЭлектро

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПромЭлектро

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.772

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.228

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.228

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.411

Х5 = Выручка/Активы = 1.518

Индекс Альтмана Z = 4.403

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПромЭлектро

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.53), коэффициент быстрой ликвидности (3.09), коэффициент текущей ликвидности (4.41), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (28.21%), рентабельность компании (14.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПромЭлектро

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить