ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИДЕЛЬ НЕФТЕМАШ" ИНН:0261012138 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71862343 ОКВЭД:29.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11617515008611538275888
11504 Основные средства на конец предыдущего года1500861153827588818231
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года741181820
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года118182155110
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1283203680
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1162491503321158840
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года150332115884917670
12103 Запасы на конец отчетного года435877307485262235150742
12104 Запасы на конец предыдущего года307485262235150742115156
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года323230
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2323320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1051179965146988150961
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года996514698815080592010
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года44339105500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1055000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года670065481481252
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года548148125211
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1159150
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9151240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6524574631193100630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4631193100633017550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года768706613451425947393522
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года613451425947393522246386
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5134451344513440
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5134451344513440
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года171647107429892070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10742989207211880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22299115877314055172532
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1587731405517253251344
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2339186534520
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1865345223220
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2339186534520
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1865345223220
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3373300123302
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года33001233022
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года543039419812281942315366
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года419812281942315366194183
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5433764528132819440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4528132819443186680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года768706613451425947393522
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года613451425947393522246386
21103 Выручка за отчетный год1166123973177682637561940
21104 Выручка за предыдущий год973177682637561940360543
21203 Себестоимость продаж за отчетный год923414829888479631529365
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год829888479631475139348408
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2427091432892030060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год143289203006868010
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3434035351179230
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3535117923124100
22203 Управленческие расходы за отчетный год11489760178471070
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6017847107418160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год93472477601379760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год47760137976325750
23203 Проценты к получению за отчетный год1781000
23303 Проценты к уплате за отчетный год346000
23403 Прочие доходы за отчетный год25877103173769433481
23404 Прочие доходы за предыдущий год10317376943348125860
23503 Прочие расходы за отчетный год39739334838933837633
23504 Прочие расходы за предыдущий год33483893383763336320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8104524594863320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2459486332284230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16264789418536814
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год789418530477
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1453000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год474-158611300
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-1586113014650
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-45-64-153300
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-64-15330-48690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год64262182226801921609
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1822268019216091182
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6426218222680190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1822268019216090
32003 Величина капитала на 315134451344513440
32007 Величина капитала на 3110742989207211880
32008 Величина капитала на 31158773140551725320
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6426218222680190
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6426218222680190
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6426218222680190
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6426218222680190
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))44000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)44000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))44000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)44000
33003 Величина капитала на 315134451344513440
33007 Величина капитала на 31171647107429892070
33008 Величина капитала на 312229911587731405510
36003 Чистые активы на 312229911587731405510
36004 Чистые активы на 31158773140551725320
41103 Поступления – всего за отчетный год116884212113888181060
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год116863212063848174410
41193 Прочие поступления за отчетный год21050046650
41203 Платежи – всего за отчетный год109803111893316542400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год101270811014245927330
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1780332660163320
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1691578946910
41293 Прочие платежи за отчетный год5060547353444840
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год70811220571638660
42103 Поступления – всего за отчетный год325505301210
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год325505301210
42203 Платежи – всего за отчетный год725001585552570
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год725001585552570
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-39950-1055-551360
43103 Поступления – всего за отчетный год200003717535250
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год200003717535250
43203 Платежи – всего за отчетный год5300041751114950
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год5300041751114950
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3300033000-1079700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2139540027600
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год14331000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬ НЕФТЕМАШ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬ НЕФТЕМАШ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬ НЕФТЕМАШ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (64262)/Стоимость активов (768706) = 8.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬ НЕФТЕМАШ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (93472)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (923414+34340+114897) = 8.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬ НЕФТЕМАШ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (93472)/Выручка (1166123) = 8.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬ НЕФТЕМАШ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (64262)/Выручка (1166123) = 5.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬ НЕФТЕМАШ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬ НЕФТЕМАШ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬ НЕФТЕМАШ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬ НЕФТЕМАШ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬ НЕФТЕМАШ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.142

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.105

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.409

Х5 = Выручка/Активы = 1.517

Индекс Альтмана Z = 2.185

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.185<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬ НЕФТЕМАШ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (8.02%), рентабельность компании (5.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬ НЕФТЕМАШ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить