ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПЬЮТЕР-СЕРВИС" ИНН:0261012233 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15305001 ОКВЭД:72.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года160392
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года140
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4220
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1063110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17110412
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1103530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17110531
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1103530
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года11110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-24520
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года522590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1363531
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года632700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30470
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года47830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года47830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17110531
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1103530
21103 Выручка за отчетный год85170677
21104 Выручка за предыдущий год1706770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1533671219
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10812430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-68-197-542
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год62-5660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-68-197-542
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год62-5660
23403 Прочие доходы за отчетный год4400
23504 Прочие расходы за предыдущий год1030
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-24-207-542
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год52-5690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-24-207-542
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год52-5690
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-24-2070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год52-5690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕР-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕР-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕР-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-24)/Стоимость активов (17) = -141.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕР-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-68)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (153+0+0) = -44.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕР-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-68)/Выручка (85) = -80 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕР-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-24)/Выручка (85) = -28.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕР-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕР-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕР-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕР-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.76

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕР-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.765

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.412

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.412

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.433

Индекс Альтмана Z = -19.565

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕР-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (-0.76), рентабельность продукции (-80%), рентабельность компании (-28.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕР-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить