ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ АЛГА" ИНН:0261012321 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71862372 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года383838
11504 Основные средства на конец предыдущего года383838
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года383838
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года383838
12103 Запасы на конец отчетного года332409481
12104 Запасы на конец предыдущего года409481390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года474274232
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года274232283
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14167
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года416747
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года807687880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года687880720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года845725918
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года725918758
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года18010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года18010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7670881
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6470748
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года785665891
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года665891758
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года606027
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года60270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года606027
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года60270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года845725918
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года725918758
21103 Выручка за отчетный год6932652638
21104 Выручка за предыдущий год26526382879
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5414662316
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46623162135
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год152-201322
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-201322744
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год152-201322
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-201322744
23503 Прочие расходы за отчетный год2925135
23504 Прочие расходы за предыдущий год2513535
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год123-226187
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-226187709
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год123-226133
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-226133696
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1230133
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2260696

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ АЛГА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ АЛГА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ АЛГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (123)/Стоимость активов (845) = 14.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ АЛГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (152)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (541+0+0) = 28.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ АЛГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (152)/Выручка (693) = 21.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ АЛГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (123)/Выручка (693) = 17.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ АЛГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ АЛГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ АЛГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ АЛГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ АЛГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.884

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.146

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.146

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.083

Индекс Альтмана Z = 20.993

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ АЛГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (7.92), коэффициент текущей ликвидности (13.45), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (21.93%), рентабельность компании (17.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ АЛГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить