Общество с ограниченной ответственностью "Нива" ИНН:0261012402 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71865620 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года95301206323023044
11504 Основные средства на конец предыдущего года12063230230443692
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года95301206323020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12063230230440
12103 Запасы на конец отчетного года4269598275609802
12104 Запасы на конец предыдущего года59827560980210287
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4395319584
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5319584462
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года548214848
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года821484829
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4762611779030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6117790399340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14292181801020512978
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18180102051297814470
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2446244624460
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2446244624460
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4179599122970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5991229760820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6635844747538538
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года84474753853812067
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4807480700
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года480700396
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4807480700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4807000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года710252045003700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2520450037001700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21402406952740
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2406952740307
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2850492654520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4926545244400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14292181801020512978
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18180102051297814470
21103 Выручка за отчетный год166531036479616191
21104 Выручка за предыдущий год10364796161915554
21203 Себестоимость продаж за отчетный год149481078874925581
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10788749255814740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1705-4244690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4244696100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1705-4244690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4244696100
23303 Проценты к уплате за отчетный год784530374229
23304 Проценты к уплате за предыдущий год530374229335
23403 Прочие доходы за отчетный год1903650631411090
23404 Прочие доходы за предыдущий год6506314110901006
23503 Прочие расходы за отчетный год1170185825611426
23504 Прочие расходы за предыдущий год185825611426838
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год165436946750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3694675450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1654369467545
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год369467545434
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год165436946750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3694675450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нива

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нива

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нива

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1654)/Стоимость активов (14292) = 11.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нива

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1705)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14948+0+0) = 11.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нива

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1705)/Выручка (16653) = 10.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нива

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1654)/Выручка (16653) = 9.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нива

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нива

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нива

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нива

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нива

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.183

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.116

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.116

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.867

Индекс Альтмана Z = 3.269

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нива

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (1.67), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (10.24%), рентабельность компании (9.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нива

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить