Общество с ограниченной ответственностью "Серебряный ключъ" ИНН:0261012547 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71875891 ОКВЭД:51.34.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года126114103
12104 Запасы на конец предыдущего года11410354
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1102212274
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2212274920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года191615
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года161515
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2552342392
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2342392989
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2552342392
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2342392989
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года204361182
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года361182940
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года511981210
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года198121049
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года511981210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года198121049
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2552342392
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2342392989
21103 Выручка за отчетный год291642754395
21104 Выручка за предыдущий год427543954797
21203 Себестоимость продаж за отчетный год275941044650
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год410446504292
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год157171-255
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год171-255505
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год157171-255
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год171-255505
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год157171-255
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год171-255505
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год157171-255
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год171-255505

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Серебряный ключъ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Серебряный ключъ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Серебряный ключъ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (157)/Стоимость активов (255) = 61.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Серебряный ключъ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (157)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2759+0+0) = 5.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Серебряный ключъ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (157)/Выручка (2916) = 5.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Серебряный ключъ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (157)/Выручка (2916) = 5.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Серебряный ключъ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Серебряный ключъ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Серебряный ключъ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Серебряный ключъ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Серебряный ключъ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.8

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.616

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.616

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4

Индекс Альтмана Z = 15.596

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Серебряный ключъ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (2.53), коэффициент текущей ликвидности (5), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (5.38%), рентабельность компании (5.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Серебряный ключъ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить