ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОЛОДОСТЬ" ИНН:0261012579 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71875937 ОКВЭД:93.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2075212821822236
11504 Основные средства на конец предыдущего года2128218222360
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2075212821820
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2128218222360
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года224917
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года138814339
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года814339115
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года138103470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10347480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2213223122292284
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2231222922842366
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-96-74-1040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-74-104-630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-86-64-94-53
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-64-94-53-1
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года14291113788456
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11137884560
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года142911137880
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11137884560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года870118215351881
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года118215351881248
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года870118215350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1182153518810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2213223122292284
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2231222922842366
21103 Выручка за отчетный год728150315131531
21104 Выручка за предыдущий год1503151315311549
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1444151615501572
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год72859-30
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год59-3-190
22203 Управленческие расходы за отчетный год722000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год659-30
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год59-3-190
23404 Прочие доходы за предыдущий год120014
23503 Прочие расходы за отчетный год20212234
23504 Прочие расходы за предыдущий год21223426
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1450-250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50-25-530
24603 Прочее за отчетный год720150
24604 Прочее за предыдущий год201500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2130-40-53
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30-40-53-35
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2130-400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30-40-530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОДОСТЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОДОСТЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОДОСТЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-21)/Стоимость активов (2213) = -0.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОДОСТЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+722) = 0.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОДОСТЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6)/Выручка (728) = 0.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОДОСТЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-21)/Выручка (728) = -2.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОДОСТЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОДОСТЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОДОСТЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОДОСТЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОДОСТЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.331

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.037

Индекс Альтмана Z = -2.28

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОДОСТЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.16), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (0.82%), рентабельность компании (-2.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОДОСТЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить